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ORACLE ENTERPRISE TAX 11i |
Oracle 应用产品套件具有强大的税务管理功能。它支持企业的全球化管理需要，并可以按照当地的法律和规范要求对核税，会计、审计和退税等事项进行管理。这些税务管理功能是Oracle 应用产品的一部分。Oracle应用产品是一套基于因特网的集成应用套件，旨在将你的企业转变为电子商务企业。
对你的税务进行全球化管理
Oracle应用产品全面支持你的企业在世界各地进行核税和报税的需要。灵活的税务设置功能使你能够满足当地的各项税务管理规定，包括多重税、舍入规则、增值税科目和记帐方法，以及含税额和不含税额等。在设置完成后，这些规定便自动被应用，使你的税务报表很容易符合税务管理规定的要求。Oracle应用产品支持下列的税种：
* 增值税（Value Added Taxes）
* 可退回的和不可退回的进项税（Recoverable and Non Recoverable Input Taxes）
* 欧共体的资产购置税和逆向收费税（EU Acquisition and Reverse Charge Taxes）
* 递延销项税（Deferred Output Taxes）
* 代扣代缴税（Withholding Taxes）
* 自预提税（Self Withholding Taxes）
* 美国的州税和地方税（US State & Local Taxes）
* 商品和服务税（Goods and Service Tax）
* 加拿大的政府税，省税和销售调和税（Canadian Government, Provincial and Harmonized Sales Taxes）
* 销售等价税（Sales Equalization Taxes）
* 投资税（Investment Taxes）
* 国内消费税（Excise Duties）
* 拉丁美洲地区的各种税制（比如，巴西的ICMS，IPI，Tributary Substitution；阿根廷的VAT Perception，Turnover Perception；哥仑比亚的VAT））
例如，Oracle 应付子模块和采购子模块可以对部分可退回的增值税和不可退回的增值税自动进行计算和会计处理。在Oracle应付子模块中，你还能够根据费用报告的收据了解增值税的详细数据，以便制作增值税报表和申请增值税退税。
一些国家，如法国，意大利和俄罗斯等国允许企业对某些业务在收到货款之后再支付它们的销项增值税。Oracle应收子模块支持对未付款的发票所产生的应付递延销项税进行管理。对于在欧洲境内发生的跨国直接货运业务，系统可以支持自动设置默认的一项或多项税制并将每一项税制运用到Oracle 定单管理报价, Oracle销售报价, Oracle iStore报价, 以及Oracle应收发票中。在Oracle应收子模块中，你能够对多重增值税税制进行计算和说明，并根据要求征收诸如附加税、国内消费税、销售等价税。
拉丁美洲的税制规定对每一个交易事项征收多重税（包括联邦税和州税或省税）。在你的订单-收款过程中（order to cash）所应征收的各项税费将通过Oracle Receivables Latin Tax Engine并按照当地的税制进行计算和申报。在你的采购-付款过程中（procure to pay）所应征收的各项税费以及代扣代缴税将根据Oracle应付子模块中的国家特定税收分区对相应的税款和供应商的代扣代缴税进行计算和申报。
Oracle 应收子模块和Oracle 应付子模块将提高你的税务管理效率。它的灵活设置和操作方式将帮助你的税务管理人员能够保证用户及时和准确地产生关于每一个交易事项的税务信息。
Oracle应用产品的基于因特网的技术可以使你的在世界各地工作的税务管理人员随时访问你企业的全球税务信息。
简化交易事项的税务处理过程
针对某个国家进行特定的设置之后，系统将根据你的设置对各项税款的计算、记帐和报税等进行管理，使Procure to Pay（采购到付款）和Order To Cash（订单到收款）过程自动化。Oracle的全球化服务体系将使跨国公司在世界范围内按照当地的要求更好地提供客户所需要的服务。
它将把那些负责税务、应收款、订单、应付款和采购的工作人员从日常的管理事务中解放出来，使他们能把更多的时间投入到那些能够产生附加值的业务活动中去。
与Vertex QuantumTM 和Taxware Sales/Use Tax SystemTM伙伴集成解决方案
那些涉及复杂的税法事项的企业必须考虑如何去应对各种复杂的税务管理问题。Oracle 应用产品提供了与Vertex QuantumTM 和Taxware Sales/Use Tax SystemTM的伙伴集成解决方案（US Sales Partner Solution）。在该伙伴集成方案中由伙伴软件对复杂税项进行计算和生成报表，而Oracle应用产品则全权创建和存储所有其他的税务数据。
在使用时，每当需要计算税率时，由Oracle应收款税务引擎调用伙伴软件。伙伴方案将返馈税率和税额的计算结果。Oracle 应收子模块将利用这些信息建立相应的税务记录和相关的会计信息。税率和税额将被记录在下列的窗口、并发程序和报表中：
* 调整窗口
* 自动发票处理程序
* 复制交易事项窗口
* 信贷交易窗口
* 报价窗口（Oracle销售模块）
* 销售订单窗口（Oracle定单管理模块）
* 销售订单确认报告
* 交易事项处理窗口
* iStore 定单
* 美国销售税报表
Oracle 的顾问解决方案可用于与两个合作伙伴的Use Tax集成。
税组
你可以将多种多样的和附合各种条件提取的税率代码组合起来建立一个税务一览表或可供选用的税率分组。有了这个简单的设置，从定单到收款的流程能够对一组复杂的税（包括价格清单上的每一个含税额或不含税额）进行计算。这些税款将使价格清单的金额升高或降低，并且应该使用不同的计税基准对它们进行计算。
调整、折扣和财务费用的VAT会计处理
你可以在Oracle应收款子模块中建立自己的系统，以便对调整、折扣和财务费用进行会计处理。Oracle应收款子模块的灵活设置功能可以帮助你确定一套自己的税款计算方法，以及对你的各项业务活动所对应采用的税务科目。这将降低那些允许调整税务分录的国家中企业所承担的税负。在应付款子模块中，付款折扣作出调整之后，系统将会自动地对你的进项税科目进行更新。
部分可退回税和不可退回税
Oracle采购子模块和Oracle应付款子模块中的税务管理功能可以对部分可退回税和不可退回税进行自动会计处理。在绝大多数的商品和服务税（Goods and services Taxes）的情况下，那些注册应纳税的业务被要求先按照它们所提供的商品和服务的总量纳税，然后才能对因生产这些商品和服务而已经交纳的税款申请退税。但是，在许多情况下那些已经支付了的税款只能被部分地退回，或者根本不能被退回。
Oracle采购子模块和Oracle应付款子模块程序可以使你能够按照可变的退回税率要求退还或收回那些已缴纳的税费，自动确定你的负税限度，并确保你收回所有的允许退还的税款。这些程序程序将自动计算出税额并把它们记录在你的采购文件中。你可以根据企业的需要将那些不可退回的税款作为应付供应商款项。
使用退税规则窗口自动执行税款退回规则。
利用纳税申报分类帐提高税务管理水平
Oracle应用产品通过一个单一的交叉产品的纳税申报分类帐简化你的全球税务管理。你可以跨Oracle应收款子模块、Oracle应付款子模块和Oracle总帐子模块提供一份关于应征税的销售和采购的纳税申报表。然后，再将纳税申报分类帐与其他的报表工具，例如Rxi Application和桌面集成器，一起使用以得出不同的报表格式。
它支持以下的税簿：
* Single Cross Product Tax Register（单一交叉产品税簿）
* Standard Input and Output Tax Registers（标准进项和销项税簿）
* Deferred Output Tax Register（递延销项税簿）
* Recoverable and Non-recoverable Tax Registers（可退回税和不可退回税税簿）
此外，还要求以不同的汇总级别提供税务的报表信息，并且其中要包括某些类型的信息。
Oracle Applications将通过下面的报告来实现这些要求：
* 税务日记帐报告
* 税务审计报告
* 税务汇总报告
纳税申报分类帐将通过以下的数据来源得出相关的税务会计信息：
* 应收款模块的发票，贷项凭证，借项凭证
* 应收款模块的行项目和发票调整
* 应收款模块的递延税项付款
* 应收款模块的已实现和未实现折扣
* 应收款模块的杂项收款和付款
* 应付款模块的预付款
* 总帐模块的手工日记帐分录
使用属性集窗口复制预先定义的属性集和选择纳税申报分类帐的字段显示。
纳税申报分类帐以Oracle应用产品的税务功能为基础，它可以在全球范围内根据不同地区对销售和采购的纳税要求编制单一的报告。你可以按照你所设定的那个国家的特殊规则在基本产品中对应征税事项作出处理。纳税申报分类帐通过会计数据以最能符合你需要的格式生成税务报告。你可以使用不同的报告格式对纳税申报分类帐中的字段显示方式和报告格式进行控制。
Oracle电子商务套件——全面的解决方案
用Oracle基于互联网的电子商务套件可改变企业的经营管理模式。用Oracle全面和完全集成的解决方案将你的需求链、供应链和内部操作置于互联网上。将无处不在的互联网与Oracle全球化的产品相结合，使你的企业能在世界范围内协调一致、精确地运转。在互联网和万维网上进行业务运作，可降低成本、减少管理复杂性。
作为一个全球咨询、教育、支持服务和电子商务套件的提供商，Oracle提供了一个可行的最完整的电子商务解决方案。
Oracle电子商务套件: 将企业转变为电子商务企业
关键特性
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通用特性 * 对全球性的销售和采购进行计税 * 按照教学指导对美国的州税和地方税、增值税、加拿大的税种或拉丁美洲的税制进行设置 * 使用库存项目和供应来源地对税率进行控制 * 利用一套标准的和分国别的税务报表对定期的纳税申报进行处理 * 对来自你的收入科目或费用或资产科目中的数据有选择地进行纳税事项控制 * 在事务表头或行级上对税额进行四舍五入 * 根据不同的精确度和最小会计核算单位的要求对税额进行舍入或最近似值处理 * 对含税价或不含税价计算税额 * 随着时间推移对给定税务代码的税率变化进行控制 * 使用既灵活又简单的报表工具“Reports Exchange”对你的纳税申报分类帐的版面格式进行控制 * 从纳税申报分类帐向网页、电子表格或打印机输出报表 从采购到付款的流程 * 对国内、进口、和欧元区内的应征税交易自动进行计税 * 对欧共体的资产购置税和对方付费税的会计过程实现自动化 * 对欧共体资产购置税和对方付费税自动生成税项和抵消各项税款分配 * 根据不同的可退回税率对部分可退回税款和不可退回的税款自动进行计算和记帐 * 对不可退回的税负自动应计处理 * 对预算进行管理的时候考虑含不可退回税款的项目 * 将项目成本结转到Oracle项目模块时，要将不可退回的税款也包括在内 * 将资产结转到Oracle资产模块时，要将不可退回的税款也包括在内 * 根据费用报告中的各项内容获得增值税的详细数据，以便编制增值税报告和收回可退回的增值税税款，包括，已付的外汇增值税税款 * 计算预付款的税款，并对发票扣除预付款后的余额计算税款 * 自动管理代扣代缴税 |
从订单到收款的流程 * 对国内的，进口的和欧元区内的应征税交易事项自动进行计税 * 对多种税制进行自动计算和会计处理，并根据要求对诸如附加税、国内消费税、销售等价税进行征税 * 除其他税外，还对Self Withholding (Dr Taxes)提供支持 * 税务功能与Oracle定单管理模块与 Oracle销售模块以及你的原有系统方便集成 * 打印交易事项的含税价或不含税价 * 使用自动发票功能输入含税或不含税的交易事项 * 使你能在应收款模块中或你的输入系统中对税款进行控制 * 根据客户和地址进行免税处理 * 确保纳税申报数据完整 * 查看录入到总分类帐中每一个税务科目的应税额及税额 对发票、财务、收费调整、折扣、收款和杂项收款中产生的税项进行会计处理 * 自动对递延税款进行帐务处理，并在纳税申报表和纳税申报分类帐中反映 * 根据你的客户地址（州，县，市和邮政编码）计算销售税 * 根据客户和产品的免税项更改税率 * 使用US Sales Tax Report支持定期的销售税纳税申报 * 与Vertex Inc and Taxware International Inc. 建立经过认证的伙伴集成解决方案，以便执行US Sales Tax Compliance（美国销售税规范），提供对采购到付款的全过程进行管理的解决方案 * 使用拉丁美洲税务引擎对拉丁美洲的应纳税种和自预提税务进行管理 |